涡阳县审计局2015年部门决算情况

一、部门主要职能

（一）主管全县审计工作，贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的制度草案，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、市审计局、省审计厅报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含县直单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支，省、市财政转移支付资金。

2、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

3、县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4、县属国有企业、县政府规定的国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债和损益。

5、县政府部门、县级人民政府管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

6、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

7、法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

（五）按规定对全县科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）按规定对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）承办县委、县政府交办的其他事项。

     二、2015年度部门决算单位构成

从决算单位构成看，涡阳县审计局2015年度部门决算包括局本级决算和局属事业单位决算，与预算比较，减少0户。

纳入涡阳县审计局2015年度部门决算编制范围的单位共2个，详细情况见下表：

三、审计局2015年度部门决算说明

（一）2015年度收入支出决算情况说明

2015年度收入总计516.31万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余），支出总计516.31万元（含结余分配和年末结转结余）。与2014年相比，收、支总计各减少75.15万元，降低12.70%。

（二）2015年度收入决算情况说明

本年收入合计432.92万元，其中：财政拨款收入396.50万元，占91.59%；其他收入36.43万元，占8.41%。

（三）2015年度支出决算情况说明

本年支出合计452.46万元，其中：基本支出440.86万元，占97.44%；项目支出11.60万元，占2.56%；

（四）2015年度财政拨款收入支出决算情况说明

2015年度财政拨款收入总计516.31万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计516.31万元（含年末财政拨款结转和结余），与2014年相比，财政拨款收、支总计各减少75.15万元，降低12.70%。

（五）2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 财政拨款支出决算总体情况

2015年度财政拨款支出452.46万元，占本年支出的100%。与2014年相比，财政拨款支出减少55.64万元，降低10.95%。

2. 财政拨款支出决算具体情况

2015年度财政拨款支出年初预算为191.25万元，支出决算为452.46万元，完成年初预算的236.58%。决算数大于预算数的主要原因一是人员增加；二是投审中心业务量增大，招聘协审机构费用增大。其中基本支出440.86万元，占97.43%；项目支出11.60万元，占2.56%。具体情况如下：

（1）“一般公共服务”2015年度决算377.27万元，比2014年增加24.54万元，增加6.96%，主要原因人员经费增加。其中：“行政运行”决算89.53万元，主要用于行政人员经费。“审计业务”决算57.61万元，主要用于审计业务开支，“事业运行”决算45.81万元，主要用于事业人员经费，“其他审计事务支出”决算182.32万元，主要用于投审中心协审业务费、农村经济审计所人员经费。

（2）“社会保障和就业”2015年度决算40.19万元，比2014年增加4.66万元，增长13.12%，主要原因是退休人员增资。其中：“归口管理的行政单位离退休”决算40.19万元，主要用于机关和所属参公管理事业单位离退休人员支出。

（3）“医疗卫生与计划生育支出”2015年度决算9.86万元，比2014年增加1.41万元，增长16.68%，主要原因是人员增加和增资。其中：“行政单位医疗”决算6.83万元，主要用于机关及所属参公预算单位医疗保障方面的支出；“事业单位医疗”决算1.79万元，主要用于全额拨款事业单位医疗保障方面的支出；“其他医疗保障支出”决算1.24万元，主要用于补助部分单位离退休人员医疗保障方面的不足。

（4）“住房保障支出”2015年度决算25.13万元，比2014年增加5.92万元，增长23.56%，主要原因是人员增加和增资。其中：“住房公积金”决算25.13万元，主要用于机关及所属预算单位按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

（六）2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2015年度财政拨款基本支出404.43万元，其中人员经费207.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助支出；公用经费197.16万元，主要包括：办公费、手续费、电费、邮电费、劳务费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品服务支出、办公设备购置等。

（七）2015年度政府性基金财政拨款收入支出情况说明

涡阳县审计局2015年度没有政府性基金收入和支出。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2015年度涡阳县审计局局机关运行经费8.2万元，主要用于保障单位运行。

（二）政府采购情况。

2015年度涡阳县审计局政府采购支出总额6.63万元，其中：政府采购货物支出6.63万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截止到2015年12月31日，涡阳县审计局共有车辆2辆，其中一般公务用车2辆；单位价值200万以上的大型设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况

2015年，审计局按照指向明确、合理可行的原则，对1个项目支出编制了绩效目标，涉及财政资金11.60万元。评价结果显示已达到了预期绩效目标。

五、名词解释

（一）财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
   （五）机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。