（一）县级预算执行审计问题整改情况

1.预算编制方面

（1）财政专项统一安排资金12,559.5万元未细化到具体单位

整改情况：已整改。县财政部门于2022年10月12日召开研究整改专题会议。在编制以后预算时将举一反三，及时将财政专项统一安排的资金预算细化到预算部门和单位，细化到具体项目，切实提高预算的可执行性。

（2）下达各单位预算批复无金额，下达批复不够规范

整改情况：已整改。县财政部门已于2022年10月12日召开研究整改专题会议。针对该问题财政部门将认真对照审计整改意见，举一反三，在2023年及以后年度批复预算时，及时完善和规范县级预算批复文件，并督促县级主管部门按规范及时批复下属预算单位预算。

2.预算执行方面

（1）部分县级追加项目当年未执行 

整改情况：已经整改。县财政部门已收回当年度县级追加未执行的指标。

（2）未及时拨付长防林项目资金158.19万元

整改情况：正在整改。县财政部门于2022年11月3日，下达长防林项目资金指标158.19万元，下步将加强与项目实施单位沟通，尽快完成资金支付。

3.财政管理方面

（1）部分实有资金账户资金533.37万元长期闲置或滞留，未及时缴入国库

整改情况：已整改。上述资金已上缴国库。

（2）财政专户利息收入41.67万元未及时缴入国库

整改情况：已整改。上述资金已上缴国库。 

（3）政府投资项目竣工验收后未进行竣工财务决算

整改情况：已经整改。县重点局已召开会议研究，对相关问题进行梳理和通报，下步对新开项目进一步做出严格要求，加强与业主单位对接，对工程验收后及时进行竣工财务决算。

（4）政府投资项目未办理初步设计前期手续即开工

整改情况：已整改。县重点局已召开会议研究，对相关问题进行梳理和通报，下步对新开项目进一步做出严格要求，加强与业主单位对接，做到先办证后开工。

（5）部分重点项目绩效评价结果滞后难以有效运用

整改情况：已经整改。县财政部门于2022年9月对全县15个部门（单位）27个2021年预算支出项目开展重点绩效评价管理。在以后年度将坚持及早谋划、及早推进重点评价工作，在确保工作质量的前提下，进一步强化考核，强化结果运用，不断提高预算绩效管理水平。

（6）部分新增债券项目资金使用率低，项目推进缓慢

整改情况：已经整改。主管部门已加大项目进展，及时拨付项目资金。

（二）部门预算执行审计情况

1.部分单位未按规定向下属单位下达批复预算

整改情况：已整改。在以后年度预算批复后及时下达所属单位预算。

2.部分单位预算编制不规范，存在编制不细化、不完整、不科学等现象

（1）部分单位预算编制未细化

整改情况：已整改。召开整改专题会议在以后年度编制预算时严格按照规定细化预算。

（2）部分单位预算编制不科学  

整改情况：已整改。召开整改专题会议在以后年度编制预算时考虑单位实际，努力做到科学合理编制预算。

（3）部分单位未编制非税收入预算

整改情况：已整改。召开整改专题会议在以后年度将所有收入纳入预算编制，做到预算编制完整。

（4）经开区年初未编制政府采购支出预算

 整改情况：已整改。县经开区已召开整改会议。在以后的预算编制工作中举一反三，引以为戒，杜绝此类问题的发生。严格按照《政府采购法》的规定和财政部门预算管理的要求编制政府采购支出预算，确保预算编制完整，提升预算约束力。

3.执行款管理不规范

整改情况：已整改。已按照规定进行梳理，及时收回或办理展期。

4.违规支付部分企业财政补助专项资金10万元

整改情况：已整改。截至目前，涉及两家企业均已足额上缴违规专项资金。

5.没收物品未及时处理

整改情况：已整改。物品已及时处置。

（三）专项资金审计情况

1.乡村振兴政策落实专项审计情况

滞留乡村振兴衔接项目专项资金，涉及2个项目3,100万元

整改情况：已整改。安徽牧原畜禽养殖粪污资源化利用项目县级资金3000万元已于2022年7月4日退回县国库。种养结合循环农业市级项目资金100万元已于2022年9月23日拨付至项目。

2.就业补助资金和失业保险基金专项审计情况

（1）发放不符合条件人员就业技能培训补贴资金3,600元

整改情况：已整改。人社局已将资金按原渠道退回专户。

（2）违规领取失业保险金10,364元

整改情况：已整改。人社局已收回资金。

（四）重点民生资金审计情况

1.违规发放低保、特困补助资金1.59万元

整改情况：已整改。民政部门已收回违规资金。

2.不符合条件人员继续享受低保待遇，涉及3户

整改情况：已整改。民政部门取消不符合条件人员待遇资格。

整改情况：已整改。

3.义务教育薄改提升项目、排水设施和污水处理项目建设推进缓慢，未发挥资金使用效益

（1）义务教育薄改提升项目建设推进缓慢

整改情况：已整改。目前该项目主体已完工，二次结构施工已完成，目前已支付11227716.84元。

（2）排水设施和污水处理项目建设推进缓慢

整改情况：正在整改。已按照规定推进项目建设。

4.违规发放超龄退出村医补助和退养民师补助资金11.20万元

（1）违规发放10人超龄退出村医补助资金2.85万元

整改情况：已整改。已收回资金。

（2）违规发放退养民师发放补助资金8.35万元

整改情况：已整改。已收回资金。

（五）国有资产审计情况

1.代管的行政事业单位门面房出租率不高，未充分发挥资产保值增值效益  

整改情况：已整改。截至目前，已通过协议出租4处门面房，除1处安全维修外，其余30处均于2022年10月8日在公共资源交易管理交易中心挂网招租。

2.采购设备未及时办理资产移交手续

整改情况：已整改。县卫健委已办理资产移交手续，疾控中心已入账。

3.资产管理不规范，出租房屋长时间超期未收回，国有资产收益未得到保障

整改情况：已整改。县法院已于2022年7月6日函告亳州仲裁委员会加快办理进度，该问题正在仲裁阶段。

（六）其他财政收支审计情况

1.应收未收担保费249.345万元

整改情况：已整改。已收回担保费。

2.未严格按照合同约定出具履约保函

整改情况：已整改。已召开整改专题会议，今后严格按照规定出具履约保函。