涡阳县审计局关于涡阳县石弓镇的审计报告

根据《中华人民共和国审计法》、《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》和《涡阳县审计机关2024年度审计项目计划》(涡审委办发〔2024〕1号)文件的规定，经中共涡阳县委审计委员会批准，中共涡阳县委审计委员会办公室、涡阳县审计局派出审计组对石弓镇进行了审计。石弓镇人民政府（以下简称石弓镇政府）对其提供的资料的真实性、完整性负责，并对此作了书面承诺。中共涡阳县委审计委员会办公室、涡阳县审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

一、基本情况

（一）机构设置、人员编制情况

石弓镇政府内设机构4个：党政和应急消防办公室、党建工作办公室、经济发展和社会事业办公室、平安法治和基层治理办公室;事业单位4个：综合行政执法队、便民和退役军人服务中心、新时代文明实践和农业农村发展中心、财政和资产管理中心。行政编制31个，实有26人；事业编制31个，实有在编29人，历史遗留无编制3人。

（三）审计范围

本次审计的时间范围是2020年3月至2023年5月。

（四）资产负债及财务收支情况

1.资产负债情况。

截至2023年5月底，石弓镇政府资产总额3935.56万元，其中：银行存款3538.04万元，其他应收款108.66万元，固定资产288.86万元。负债总额3949.04万元，其他应付款3949.04万元。

2.财务收支情况。

2020年3月至2023年5月收入总额13380.60万元，支出总额13282.57万元，收支净额98.03万元。

二、审计发现的主要问题简述

（一）重大经济决策制度制定、执行和效果情况

1.重大经济事项决策执行不到位。

审计发现，石弓镇党委重大经济事项决策执行不到位，部分重大事项没有事前讨论，仅在会议上通报支出金额。该问题属于立行立改类问题。

（二）预算执行和其他财政财务收支管理情况

2.临时救助资金管理不规范。

石弓镇办理临时救助时存在提交材料不完整，缺少临时救助申请书、家庭（个人）困难情况证明等关键资料的问题。该问题属于立行立改类问题。

3.租车管理不规范。

审计发现，石弓镇部分报销手续不规范，存在无用车人员名单、无具体用车地点等情况。该问题属于立行立改类问题。

（三）资产和基建管理情况

4.应计未计固定资产。

审计发现，姚湖村部分支出未计入固定资产。该问题属于立行立改类问题。

（四）部门内部管理和对所属单位监管情况

5.审核把关不严，向不具备相应资质等级的企业发包工程施工项目。

西关村通过与涡阳县某德建筑工程有限公司签订工程施工合同，对西关村沿河路基础设施建设进行施工，经住建部网站及安徽省住建厅网站查询，该公司无施工资质。该问题属于立行立改类问题。

6.审核把关不严，委托不具备资质等级的企业进行工程监理。

2021年农村公益事业项目下水道工程：石弓镇政府与安徽某雷建设项目管理有限公司签订监理合同；2022年石弓镇第二敬老院改造提升工程：石弓镇政府与涡阳某于项目管理有限公司签订监理合同。经住建部网站及安徽省住建厅网站查询，以上两公司均无监理资质。该问题属于立行立改类问题。

本次审计发现的问题中，对立行立改类的问题，应自收到本报告之日起90日内完成整改。