涡阳县乐行幼儿园2022年度单位决算

目  录

第一部分 涡阳县乐行幼儿园概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 涡阳县乐行幼儿园2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 涡阳县乐行幼儿园2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 涡阳县乐行幼儿园概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家教育工作方针政策和法律法规，遵守法律、法规。

（二）编制部门工作发展规划以及年度计划，并组织实施。

（三）负责学龄前儿童招生工作，为学龄前儿童提供保育和教育服务。

（四）全面实施素质教育，对幼儿实施体智，美，德全面发展的教育，促进幼儿身心健康发展。

（五）遵照国家有关规定收取费用并公开收费项目，负责本部门财务管理，妥善管理和使用经费，对经费使用情况进行监督，

（六）建立安全管理制度，履行安全管理职责。

（七）为家长了解幼儿在园情况及家园联系提供便利。

（八）依法接受幼儿家长、社会、政府综合部门及教育主管部门监督。

二、单位决算构成

涡阳县乐行幼儿园2022年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 涡阳县乐行幼儿园2022年度单位决算

第三部分 涡阳县乐行幼儿园2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计2275.77万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计2275.77万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2021年相比，收、支总计各增加418.18万元，增长22.51%，主要原因：一是工资标准调整，人员工资增加；二是增加职业年金清算资金；三是保育教育费支出增加；四是学前教育设备类/维修改造项目资金增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2275.77万元，其中：财政拨款收入2274.8万元，占99.96%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0.97万元，占0.04%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2275.77万元，其中：基本支出1539.71万元，占67.66%；项目支出736.06万元，占32.34%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计2274.8万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计2274.8万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加417.21万元，增长22.46%，主要原因：一是一是工资标准调整，人员工资增加；二是增加职业年金清算资金；三是保育教育费支出增加；四是学前教育设备类/维修改造项目资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2274.8万元，占本年支出的99.96%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加417.21万元，增长22.46%。主要原因一是工资标准调整，人员工资增加；二是增加职业年金清算资金；三是保育教育费支出增加；四是学前教育设备类/维修改造项目资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2274.8万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出17.44万元，占0.77%;教育（类）支出1800.88万元，占79.17%；卫生健康（类）支出90.87万元，占4%；社会保障和就业（类）支出228.48万元，占10.04%；住房保障（类）支出137.13万元，占6.03%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2300.71万元，支出决算为2274.8万元，完成年初预算的98.87%。决算数小于预算数的主要原因是幼儿园生均公用经费及保育教育费未能完成支付。其中:基本支出1539.71万元，占67.69%；项目支出735.09万元，占32.31%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.14万元，决算数大于预算数的主要原因是缴纳2020年效能奖个人所得税。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。年初预算为11.3万元，支出决算为11.3万元，完成年初预算的100%。

3.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1792.68万元，支出决算为1770.21万元，完成年初预算的98.75%，决算数小于预算数的主要原因是幼儿园生均公用经费及保育教育费未能完成支付。

4.教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为30.67万元，决算数大于预算数的主要原因是发放退休人员提高退休费补贴。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为158.17万元，支出决算为140.82万元，完成年初预算的89.03%，决算数小于预算数的主要原因是社保缴费减少。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为75.32万元，支出决算为87.65万元，完成年初预算的116.37%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员退休增加职业年金清算缴费。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为89.55万元，支出决算为86.95万元，完成年初预算的97.1%，决算数小于预算数的主要原因是社保缴费减少。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。年初预算为4.65万元，支出决算为3.92万元，完成年初预算的84.3%，决算数小于预算数的主要原因是社保缴费减少。

9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为112.98万元，支出决算为107.16万元，完成年初预算的94.85%，决算数大于预算数的主要原因是公积金缴费减少。

10.住房保障（类）住房改革（款）提租补贴（项）。年初预算为28.24万元，支出决算为29.97万元，完成年初预算的106.13%，决算数大于预算数的主要原因是发放奖励性绩效工资提租补贴增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1539.71万元，其中：人员经费1528.41万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、奖励金；公用经费11.3万元，主要包括：工会经费等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

涡阳县乐行幼儿园没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

涡阳县乐行幼儿园没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

涡阳县乐行幼儿园为事业单位，按照财政部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

2022年度，涡阳县乐行幼儿园政府采购支出总额69.38万元，其中：政府采购货物支出69.38万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额69.38万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额69.38万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，涡阳县乐行幼儿园共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上设备(不含车辆)0台（套）。

（四）关于2022年度绩效评价情况说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金736.06万元。从评价情况看，绩效目标设置科学合理，预算资金在产出、效益和满意度绩效指标方面均取得较好的执行效果，项目支出管理规范性整体较好，达到了预期绩效目标。

组织对2022年度单位整体支出开展绩效自评。评价结果显示，本单位对预算绩效管理工作非常重视，预算资金在产出、效益和满意度绩效指标方面均取得较好的执行效果，项目支出管理规范性整体较好。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度单位决算中反映“幼儿园保育教育费支出”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

幼儿园保育教育费支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.23分。全年预算数为704万元，执行数为508.83万元，完成预算的72.28%。项目绩效目标完成情况：一是完成招生任务，确保在校幼儿数大于3200人；二是学前幼儿毛入园率大于98%，满足周围适龄幼儿入学，给当地居民就地入学带来便利，培养3至6周岁儿童为普及九年义务教育奠定基础。发现的主要问题及原因：家庭幼儿教育观念薄弱，幼儿教育管理不规范，在不利于幼儿全面和谐发展的同时，也阻碍着幼儿教育事业的健康发展。受疫情影响，项目实施过程迟缓，项目绩效目标未及时申报调减，影响年度绩效评价结果。下一步改进措施：加大幼儿教育管理力度，进一步细化预算设置，精准估计，尽可能考虑外界因素对预算造成的不可控性，降低预算调整比率，切实提高财政资金使用效率。

幼儿园保育教育费支出项目的《项目支出绩效自评表》。

项目名称		幼儿园保育教育费
主管部门		029-涡阳县教育局			实施单位	029004-涡阳县乐行幼儿园
项目资金                    （万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
		年度资金总额：	704	704	508.83	10	72.28%	7.23
		其中：本年财政拨款	704	704	508.83	—
		上年结转资金	0	0	0	—
		其他资金	0	0	0	—
年度总体目标	预期目标				实际完成情况

	申请资金：704万元，主要用于为学龄前儿童提供保育和教育服务,指导家长进行科学育儿，加强教师队伍建设，进一步提高保育教育水平。优化校园环境，改善办学条件。发挥公办幼儿园的引领辐射作用。厉行节约、合理安排经费开支。教职工、幼儿家长满意度均达95％以上。				为学龄前儿童提供保育和教育服务,指导家长进行科学育儿，加强教师队伍建设，进一步提高保育教育水平。优化校园环境，改善办学条件。发挥公办幼儿园的引领辐射作用。厉行节约、合理安排经费开支。教职工、幼儿家长满意度均达95%以上。实际上缴非税局663.42万元，完成支付508.83万元。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标(50分)	数量指标	完成招生任务，确保在校幼儿数	＝100%	100	8	8
			预计年度保育费收入（万元）	≥704万元	700	8	8
		质量指标	学前幼儿毛入园率	≥98%	99	8	8
			为幼儿营造良好的学习环境、引导幼儿形成良好的习惯，促进幼儿健康快乐成长	明显	达成预期指标	8	8
		时效指标	学前教育保育费拨付时间	2022年全年	达成预期指标	5	5
		成本指标	保育费收费标准（元/生.学期)	＝1100元	1100	5	5
			厉行节约，收支平衡	压缩成本	达成预期指标	5	5
			保障学前教育业务正常运转支出	＝704万元	704	3	3
	效益指标(30分)	社会效益指标	全面提升保育教育质量，发挥公办幼儿园的引领辐射作用	明显	达成预期指标	15	15
		可持续影响指标	满足周围适龄幼儿入学，给当地居民就地入学带来便利，培养3至6周岁儿童为普及九年义务教育奠定基础	持续提升	达成预期指标	15	15
		经济效益指标					0
		生态效益指标					0
	满意度指标(10分)	满意度指标	幼儿园教职工的满意度	95%以上	达成预期指标	5	5
			当地人民及社会和家长满意度	95%以上	达成预期指标	5	5
总分						100	97.23

 

所有项目绩效自评表详见“附件：2022年度项目支出绩效自评表。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。